企業(yè)跨境投資|外貿(mào)進出口增長2.4%，如何布局公司設(shè)立地？
據(jù)海關(guān)統(tǒng)計，今年前11個月，我國貨物貿(mào)易進出口總值28.5萬億元人民幣，比去年同期增長2.4%。隨著全球化進程加快，外貿(mào)進出口企業(yè)對市場及公司設(shè)立地的稅收優(yōu)惠選擇變得尤為重要。
外貿(mào)出口增長直觀體現(xiàn)
主要體現(xiàn)在以下方面：
一般貿(mào)易增長且比重提升；
民營企業(yè)成為我國第一大外貿(mào)主體，所占比重提升；
據(jù)海關(guān)總署統(tǒng)計，對歐盟和東盟等主要市場進出口增長，對“一帶一路”沿線國家進出口增速高于整體；
機電產(chǎn)品、勞動密集型產(chǎn)品出口均保持增長；
原油、煤、天然氣等商品進口量增加，鐵礦砂、大豆進口量減少，大宗商品進口均價漲跌互現(xiàn)。
根據(jù)市場的不同，外貿(mào)進出口企業(yè)會選擇不同的海外公司，一般而言，都會選擇的公司設(shè)立地包括：香港、新加坡、日本、美國、澳洲、英國等地。
香港公司
市場分析
在內(nèi)地做外貿(mào)的很多客戶都會選擇在香港開辦公司，以此連接亞洲市場甚至整個國際市場。
通過轉(zhuǎn)口貿(mào)易來降低公司的稅務(wù)成本，提升企業(yè)收益。
以香港作為中轉(zhuǎn)地，和國外客戶進行國際貿(mào)易，簽下訂單，國外客戶付款至香港公司的銀行賬戶中。
可以創(chuàng)立香港品牌，提升產(chǎn)品競爭力。
稅收優(yōu)惠分析
香港公司一般在成立后第一次18個月報稅，以后一年報稅一次。
公司適用地域來源征稅原則，稅種少，稅率低，包括：利得稅（16.5%的稅率）、薪俸稅、物業(yè)稅。
如果利潤不在香港產(chǎn)生，而來源于海外，可以申請豁免利得稅，這樣就可為外貿(mào)企業(yè)達(dá)到減費的作用。
新加坡公司
市場分析
中國是新加坡第一大貿(mào)易伙伴、第一大出口市場和第一大進口來源國。外貿(mào)進出口企業(yè)選擇成立新加坡公司深入發(fā)展東南亞市場。
新加坡公司可協(xié)助想做進出口貿(mào)易的企業(yè)實現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，內(nèi)貿(mào)變外貿(mào)，來料加工變生產(chǎn)出口與貿(mào)易一體，獲更多關(guān)稅利益。
可以幫助外貿(mào)進出口企業(yè)輕松實現(xiàn)出口退稅和進口加工保稅，使企業(yè)利益最大化。
外貿(mào)企業(yè)可逐漸建立和打造企業(yè)的國際品牌和國際商標(biāo)，保護知識產(chǎn)權(quán)，提高企業(yè)的競爭優(yōu)勢和生命力，實現(xiàn)資產(chǎn)國際化。
稅收優(yōu)惠分析
享受新加坡低稅率（新加坡0%-17%），同時可實現(xiàn)國際合法規(guī)劃稅務(wù)（用于操作外貿(mào)國外業(yè)務(wù)）。
在新加坡當(dāng)?shù)剡\營業(yè)務(wù)，享受0%-17%的所得稅。
用新加坡公司操作外貿(mào)國外業(yè)務(wù)（如新加坡以外的國家或地區(qū)開展業(yè)務(wù)，在新加坡可享受免交所得稅），從而實現(xiàn)外貿(mào)企業(yè)國際合法規(guī)劃稅務(wù)。
日本公司
市場分析
在2019從都國際論壇中，日本前首相鳩山由紀(jì)夫表明，某種程度而言，日本已經(jīng)在‘一帶一路’框架內(nèi)了。而在2018年，中國已成為日本的第一大出口國和進口國，設(shè)立日本公司進軍整個亞洲市場。
日本產(chǎn)品具有一定的品牌形象（尤其是一些電子產(chǎn)業(yè)），外貿(mào)進出口企業(yè)在創(chuàng)建品牌和爭取國內(nèi)外市場具有一定的優(yōu)勢。
擁有良好的基礎(chǔ)設(shè)施和健全的法律制度，給外貿(mào)進出口企業(yè)提供了得天獨厚的營商環(huán)境。
日本公司經(jīng)營范圍原則上沒有太大的限制，外貿(mào)進出口企業(yè)可經(jīng)營任何性質(zhì)的業(yè)務(wù)，一些在國內(nèi)比較難注冊的公司在日本都可以得到注冊。
稅收優(yōu)惠分析
國外公司不用交稅，如當(dāng)?shù)亟?jīng)營及商業(yè)活動的稅收。
如日本公司盈利在800萬日元以下，將按照40%收?。ǚㄈ硕?2%+地方稅）。
如日本公司盈利在800萬日元以上，將按照48%左右收取（法人稅30%+地方稅）。
每月報稅及每年須提供財務(wù)報表，請找當(dāng)?shù)貢嫀熖幚怼?br />
美國公司
市場分析
雖然中美貿(mào)易摩擦仍在繼續(xù)，但已相對暫緩，根據(jù)新華社消息，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會正在根據(jù)相關(guān)企業(yè)的申請，開展部分大豆、豬肉等商品排除工作。
設(shè)立美國公司加速美洲市場的布局，美國公司國際信譽度及認(rèn)同度高，可于全球銀行開設(shè)公司帳戶。
協(xié)助外貿(mào)進出口企業(yè)打造全球知名品牌，國際法律地位高，受美國政府保護，認(rèn)受性極好。
稅收優(yōu)惠分析
如果不在本土營業(yè)的， 是不需要交稅的。
一旦公司開始在本土營業(yè)，就需要申請一個聯(lián)邦稅號(FEIN)。以后公司就根據(jù)這個稅號去報稅。
如公司沒在本土營業(yè)但有申請聯(lián)邦稅號的，也須交稅，因美國是納全球稅的。
由于美國每一個州的稅例都不同，所以百利來建議您如需要本地營業(yè)，可直接咨詢當(dāng)?shù)貢嫀煛?br />
澳洲公司
市場分析
中國繼續(xù)保持為澳大利亞第一大貿(mào)易伙伴、第一大出口目的地和第一大進口來源地；澳大利亞則是中國的第七大貿(mào)易伙伴、第六大進口來源地。
中澳雙邊貿(mào)易互補性強，貿(mào)易依存度持續(xù)上升，設(shè)立澳洲公司協(xié)助企業(yè)拓展市場版圖。
外貿(mào)進出口企業(yè)可以享受稅務(wù)機關(guān)提供的免費咨詢服務(wù)及貿(mào)易局提供全方位免費信息。
稅收優(yōu)惠分析
企業(yè)所得稅零申報（沒有任何經(jīng)營，沒有開賬戶，后期也不會開賬戶）：企業(yè)所得稅稅率為30%，按照凈利潤的30%征收。
消費稅：所有的費用支出都需要繳納消費稅（GST），所有物品的GST稅率為10%。
個人所得稅分澳洲稅法居民或非澳洲稅法居民。非澳洲稅法居民年收入在1澳幣以下無需報稅。
除了一些低收入的納稅人以外，納稅居民還需向澳政府繳納1.5%的醫(yī)療保健稅，而非居民則不需要繳納醫(yī)療保健稅。
英國公司
市場分析
中國是英國在歐洲和北美之外最大的貿(mào)易伙伴，設(shè)立英國公司每年維護成本低，外貿(mào)出口企業(yè)可進一步開拓歐洲市場，建立品牌 , 提高信譽度。
不僅僅是英國，德國、意大利等國家一直以來都和中國有經(jīng)濟貿(mào)易上的聯(lián)系。
稅收優(yōu)惠分析
英國公司注冊成立后需要向英國財政部門（INLAND REVENUE）登記，每年向官方公司管理部門（COMPANIES HOUSE）提供年檢報告，如公司資料有變更需及時申報。
每財政年度向財政部門提供年度財稅報表，如銷售額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的公司需申請增值稅申報。
外貿(mào)進出口企業(yè)可以根據(jù)自身的情況選擇市場及公司設(shè)立地，享受不同的稅收優(yōu)惠。如需了解更多詳情，請咨詢我司專業(yè)顧問！
外貿(mào)出口增長直觀體現(xiàn)
主要體現(xiàn)在以下方面：
一般貿(mào)易增長且比重提升；
民營企業(yè)成為我國第一大外貿(mào)主體，所占比重提升；
據(jù)海關(guān)總署統(tǒng)計，對歐盟和東盟等主要市場進出口增長，對“一帶一路”沿線國家進出口增速高于整體；
機電產(chǎn)品、勞動密集型產(chǎn)品出口均保持增長；
原油、煤、天然氣等商品進口量增加，鐵礦砂、大豆進口量減少，大宗商品進口均價漲跌互現(xiàn)。
根據(jù)市場的不同，外貿(mào)進出口企業(yè)會選擇不同的海外公司，一般而言，都會選擇的公司設(shè)立地包括：香港、新加坡、日本、美國、澳洲、英國等地。
香港公司
市場分析
在內(nèi)地做外貿(mào)的很多客戶都會選擇在香港開辦公司，以此連接亞洲市場甚至整個國際市場。
通過轉(zhuǎn)口貿(mào)易來降低公司的稅務(wù)成本，提升企業(yè)收益。
以香港作為中轉(zhuǎn)地，和國外客戶進行國際貿(mào)易，簽下訂單，國外客戶付款至香港公司的銀行賬戶中。
可以創(chuàng)立香港品牌，提升產(chǎn)品競爭力。
稅收優(yōu)惠分析
香港公司一般在成立后第一次18個月報稅，以后一年報稅一次。
公司適用地域來源征稅原則，稅種少，稅率低，包括：利得稅（16.5%的稅率）、薪俸稅、物業(yè)稅。
如果利潤不在香港產(chǎn)生，而來源于海外，可以申請豁免利得稅，這樣就可為外貿(mào)企業(yè)達(dá)到減費的作用。
新加坡公司
市場分析
中國是新加坡第一大貿(mào)易伙伴、第一大出口市場和第一大進口來源國。外貿(mào)進出口企業(yè)選擇成立新加坡公司深入發(fā)展東南亞市場。
新加坡公司可協(xié)助想做進出口貿(mào)易的企業(yè)實現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，內(nèi)貿(mào)變外貿(mào)，來料加工變生產(chǎn)出口與貿(mào)易一體，獲更多關(guān)稅利益。
可以幫助外貿(mào)進出口企業(yè)輕松實現(xiàn)出口退稅和進口加工保稅，使企業(yè)利益最大化。
外貿(mào)企業(yè)可逐漸建立和打造企業(yè)的國際品牌和國際商標(biāo)，保護知識產(chǎn)權(quán)，提高企業(yè)的競爭優(yōu)勢和生命力，實現(xiàn)資產(chǎn)國際化。
稅收優(yōu)惠分析
享受新加坡低稅率（新加坡0%-17%），同時可實現(xiàn)國際合法規(guī)劃稅務(wù)（用于操作外貿(mào)國外業(yè)務(wù)）。
在新加坡當(dāng)?shù)剡\營業(yè)務(wù)，享受0%-17%的所得稅。
用新加坡公司操作外貿(mào)國外業(yè)務(wù)（如新加坡以外的國家或地區(qū)開展業(yè)務(wù)，在新加坡可享受免交所得稅），從而實現(xiàn)外貿(mào)企業(yè)國際合法規(guī)劃稅務(wù)。
日本公司
市場分析
在2019從都國際論壇中，日本前首相鳩山由紀(jì)夫表明，某種程度而言，日本已經(jīng)在‘一帶一路’框架內(nèi)了。而在2018年，中國已成為日本的第一大出口國和進口國，設(shè)立日本公司進軍整個亞洲市場。
日本產(chǎn)品具有一定的品牌形象（尤其是一些電子產(chǎn)業(yè)），外貿(mào)進出口企業(yè)在創(chuàng)建品牌和爭取國內(nèi)外市場具有一定的優(yōu)勢。
擁有良好的基礎(chǔ)設(shè)施和健全的法律制度，給外貿(mào)進出口企業(yè)提供了得天獨厚的營商環(huán)境。
日本公司經(jīng)營范圍原則上沒有太大的限制，外貿(mào)進出口企業(yè)可經(jīng)營任何性質(zhì)的業(yè)務(wù)，一些在國內(nèi)比較難注冊的公司在日本都可以得到注冊。
稅收優(yōu)惠分析
國外公司不用交稅，如當(dāng)?shù)亟?jīng)營及商業(yè)活動的稅收。
如日本公司盈利在800萬日元以下，將按照40%收?。ǚㄈ硕?2%+地方稅）。
如日本公司盈利在800萬日元以上，將按照48%左右收取（法人稅30%+地方稅）。
每月報稅及每年須提供財務(wù)報表，請找當(dāng)?shù)貢嫀熖幚怼?br />
美國公司
市場分析
雖然中美貿(mào)易摩擦仍在繼續(xù)，但已相對暫緩，根據(jù)新華社消息，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會正在根據(jù)相關(guān)企業(yè)的申請，開展部分大豆、豬肉等商品排除工作。
設(shè)立美國公司加速美洲市場的布局，美國公司國際信譽度及認(rèn)同度高，可于全球銀行開設(shè)公司帳戶。
協(xié)助外貿(mào)進出口企業(yè)打造全球知名品牌，國際法律地位高，受美國政府保護，認(rèn)受性極好。
稅收優(yōu)惠分析
如果不在本土營業(yè)的， 是不需要交稅的。
一旦公司開始在本土營業(yè)，就需要申請一個聯(lián)邦稅號(FEIN)。以后公司就根據(jù)這個稅號去報稅。
如公司沒在本土營業(yè)但有申請聯(lián)邦稅號的，也須交稅，因美國是納全球稅的。
由于美國每一個州的稅例都不同，所以百利來建議您如需要本地營業(yè)，可直接咨詢當(dāng)?shù)貢嫀煛?br />
澳洲公司
市場分析
中國繼續(xù)保持為澳大利亞第一大貿(mào)易伙伴、第一大出口目的地和第一大進口來源地；澳大利亞則是中國的第七大貿(mào)易伙伴、第六大進口來源地。
中澳雙邊貿(mào)易互補性強，貿(mào)易依存度持續(xù)上升，設(shè)立澳洲公司協(xié)助企業(yè)拓展市場版圖。
外貿(mào)進出口企業(yè)可以享受稅務(wù)機關(guān)提供的免費咨詢服務(wù)及貿(mào)易局提供全方位免費信息。
稅收優(yōu)惠分析
企業(yè)所得稅零申報（沒有任何經(jīng)營，沒有開賬戶，后期也不會開賬戶）：企業(yè)所得稅稅率為30%，按照凈利潤的30%征收。
消費稅：所有的費用支出都需要繳納消費稅（GST），所有物品的GST稅率為10%。
個人所得稅分澳洲稅法居民或非澳洲稅法居民。非澳洲稅法居民年收入在1澳幣以下無需報稅。
除了一些低收入的納稅人以外，納稅居民還需向澳政府繳納1.5%的醫(yī)療保健稅，而非居民則不需要繳納醫(yī)療保健稅。
英國公司
市場分析
中國是英國在歐洲和北美之外最大的貿(mào)易伙伴，設(shè)立英國公司每年維護成本低，外貿(mào)出口企業(yè)可進一步開拓歐洲市場，建立品牌 , 提高信譽度。
不僅僅是英國，德國、意大利等國家一直以來都和中國有經(jīng)濟貿(mào)易上的聯(lián)系。
稅收優(yōu)惠分析
英國公司注冊成立后需要向英國財政部門（INLAND REVENUE）登記，每年向官方公司管理部門（COMPANIES HOUSE）提供年檢報告，如公司資料有變更需及時申報。
每財政年度向財政部門提供年度財稅報表，如銷售額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的公司需申請增值稅申報。
外貿(mào)進出口企業(yè)可以根據(jù)自身的情況選擇市場及公司設(shè)立地，享受不同的稅收優(yōu)惠。如需了解更多詳情，請咨詢我司專業(yè)顧問！
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最后更新時間:2019-12-11 閱讀:133次分享本文
